Σαφάρι διασταυρώσεων από την ΑΑΔΕ: Στο μικροσκόπιο ακίνητα, καταθέσεις και εισοδήματα εξωτερικού – Ποιες κατηγορίες ελέγχονται

Σε φάση πλήρους ψηφιακής ενεργοποίησης περνά ο φορολογικός έλεγχος στην Ελλάδα, με την ΑΑΔΕ να προχωρά το 2024 σε μαζικές διασταυρώσεις εισοδημάτων και καταθέσεων. Στόχος είναι ο εντοπισμός αδήλωτων εισοδημάτων, εμβασμάτων και αποκρυβόμενης περιουσίας, τόσο στην Ελλάδα όσο και στο εξωτερικό.

Η χρήση του νέου Ειδικού Λογισμικού Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας (ΕΛΑΕΠΠ) επιτρέπει πλέον την άμεση πρόσβαση των ελεγκτών σε τραπεζικούς λογαριασμούς, θυρίδες, κάρτες και ηλεκτρονικά πορτοφόλια, καθώς και στη ροή χρήματος που σχετίζεται με ακίνητα, δάνεια και συναλλαγές μέσω «πλαστικού» χρήματος.

Έλεγχοι σε έξι μέτωπα – Τι «σαρώνει» το νέο σύστημα

Το ψηφιακό «μάτι» της ΑΑΔΕ εστιάζει φέτος σε έξι βασικά πεδία:

1. Βραχυχρόνιες μισθώσεις & ΑΜΑ

Διασταυρώνονται οι καταχωρήσεις των ακινήτων σε πλατφόρμες τύπου Airbnb με τους αριθμούς μητρώου ακινήτων (ΑΜΑ). Στόχος η συμμόρφωση με το πρωτόκολλο συνεργασίας ΑΑΔΕ – πλατφορμών για το 2024.

2. Καταθέσεις και τραπεζικές συναλλαγές

Με το εργαλείο BankApp, η ΑΑΔΕ ελέγχει πλέον σε πραγματικό χρόνο τραπεζικούς λογαριασμούς, εμβάσματα, πιστωτικές κάρτες, θυρίδες και e-wallets, ανιχνεύοντας ασυμφωνίες με τις δηλώσεις εισοδήματος.

3. Ξενοδοχεία και πλατφόρμες τύπου Booking

Γίνεται αντιπαραβολή των δηλωθέντων εσόδων ξενοδοχείων με τα στοιχεία διανυκτερεύσεων και πληρότητας που εμφανίζονται στο Booking.com. Στόχος η διαπίστωση φορολογικής συμμόρφωσης βάσει πραγματικών τιμών και κρατήσεων.

4. Δηλώσεις μισθωτών υπηρεσιών

Αυτόματες διασταυρώσεις μεταξύ δηλώσεων φόρου μισθωτών υπηρεσιών (Εφορία) και Αναλυτικών Περιοδικών Δηλώσεων (ΕΦΚΑ). Εντοπίζονται επιχειρήσεις που εμφανίζουν διαφορετικά στοιχεία στους δύο φορείς.

5. Επιχειρηματική δραστηριότητα & ΦΠΑ

Ελέγχονται φορολογητέες εκροές και μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ, ώστε να εντοπιστούν περιπτώσεις που υποκρύπτουν φοροδιαφυγή από επιχειρηματική δραστηριότητα που δεν δηλώθηκε.

6. Εισοδήματα από το εξωτερικό

Η διασταύρωση εισερχόμενων πληροφοριών από αλλοδαπές αρχές (DAC1) για μισθούς, συντάξεις, αμοιβές και έσοδα από ακίνητα, με τις ελληνικές δηλώσεις. Το 2017, μετά από σχετική διασταύρωση, υποβλήθηκαν 7.647 επιπλέον δηλώσεις, με πρόσθετα έσοδα 13 εκατ. ευρώ.

Έλεγχος σε βάθος με νέα εργαλεία

Η τεχνολογική «αναβάθμιση» της φορολογικής διοίκησης επιτρέπει πλέον:

• Ανίχνευση περιουσίας σε τραπεζικές θυρίδες

• Καταγραφή μετακινήσεων κεφαλαίων σε e-wallets

• Καταγραφή δαπανών για αποπληρωμές στεγαστικών και καταναλωτικών δανείων

• Πρόσβαση σε δεδομένα συναλλαγών με κάρτες και κινητά περιουσιακά στοιχεία

Όπως σημειώνουν στελέχη της ΑΑΔΕ, τα νέα εργαλεία δίνουν πλέον εικόνα πραγματικού χρόνου της οικονομικής δραστηριότητας του φορολογουμένου, επιτρέποντας στοχευμένες παρεμβάσεις και δράσεις συμμόρφωσης πριν την επιβολή προστίμων.

«Ψηφιακή εφορία» με προληπτικό χαρακτήρα… Το νέο μοντέλο ελέγχου δεν βασίζεται πια αποκλειστικά σε εκ των υστέρων διασταυρώσεις, αλλά σε συνεχή ροή πληροφοριών και real-time ελέγχους. Η ΑΑΔΕ επενδύει σε προληπτική συμμόρφωση, ενισχύοντας την αξιοπιστία του φορολογικού συστήματος και περιορίζοντας το πεδίο δράσης για αδήλωτα εισοδήματα – εντός και εκτός συνόρων.

Διαβάστε επίσης: Ψηφιακό Πελατολόγιο: Scanner και Taxis επιστρατεύει το νέο ψηφιακό μάτι της ΑΑΔΕ