Η ΑΑΔΕ επανεξετάζει 770 δηλώσεις μεταβίβασης και κληρονομιάς λόγω ασυμφωνιών στα στοιχεία. Τι δείχνουν τα πρώτα αποτελέσματα

Η ΑΑΔΕ ενεργοποιεί στοχευμένο κύμα ελέγχων σε 770 δηλώσεις που εκκαθαρίστηκαν αυτόματα μέσω της πλατφόρμας myProperty, καθώς ασυμφωνίες σε στοιχεία απαλλαγής πρώτης κατοικίας, κληρονομιών και χρηματικών παροχών οδηγούν πλέον σε αναλυτική διασταύρωση.

Πρόκειται για δηλώσεις που θεωρούνται υψηλής ευαισθησίας, καθώς τα λάθη και οι παραλείψεις σε περιουσιακά στοιχεία και τραπεζικές κινήσεις είναι συχνά.

Οι υποθέσεις που «ξεκλειδώνουν» τον έλεγχο

Στο δείγμα περιλαμβάνονται 270 δηλώσεις απαλλαγής πρώτης κατοικίας, 230 δηλώσεις κληρονομιάς και 270 υποθέσεις χρηματικών γονικών παροχών. Στις μεταβιβάσεις ακινήτων εξετάζεται αν πληρούνται οι προϋποθέσεις απαλλαγής, αν ο δικαιούχος διαθέτει άλλη κατοικία, αν καλύπτονται τα όρια τετραγωνικών και αντικειμενικής αξίας, αλλά και αν τα δεδομένα συμφωνούν με το Ε9, το Κτηματολόγιο και τα ηλεκτρονικά μητρώα της ΑΑΔΕ.

Στις κληρονομιές ο στόχος είναι η ορθή αποτύπωση της περιουσίας, ενώ στις χρηματικές παροχές ελέγχονται η συγγένεια, τα ποσά των τραπεζικών μεταφορών και τυχόν τμηματικές καταβολές που μπορεί να αλλοιώνουν τη φορολογική εικόνα.

Πλήρως ψηφιακή διαδικασία ελέγχου

Οι έλεγχοι διενεργούνται από τα τμήματα της ΑΑΔΕ και κυρίως από τα ΚΕΦΟΚ Αττικής και Θεσσαλονίκης, με πλήρη πρόσβαση σε ηλεκτρονικά δεδομένα. Ο ελεγκτής αντιπαραβάλλει αυτόματα τετραγωνικά, αξίες, οικογενειακή κατάσταση, περιουσιακά στοιχεία και τραπεζικές κινήσεις, και εφόσον εντοπιστούν αποκλίσεις, ζητούνται άμεσα μέσω πλατφόρμας τα απαραίτητα δικαιολογητικά.

Το μοντέλο των επιτόπιων επισκέψεων και της χρονοβόρας εξέτασης βιβλίων έχει πλέον αντικατασταθεί από hi-tech ελέγχους σε πραγματικό χρόνο.

Ταυτόχρονα σε υψηλές στροφές οι στοχευμένοι έλεγχοι

Παράλληλα, η ΑΑΔΕ «τρέχει» 6.600 στοχευμένους ελέγχους επιστροφής ΦΠΑ, 1.500 ελέγχους νομικών προσώπων και 8.318 μερικούς ελέγχους με αξιοποίηση δεδομένων από POS, myData, ενδοκοινοτικές συναλλαγές και κάθε διαθέσιμο ηλεκτρονικό ίχνος. Το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων έχει ήδη ολοκληρώσει 960 ελέγχους νέου τύπου με πρόσθετους φόρους 227,64 εκατ. ευρώ, ενώ τα Ελεγκτικά Κέντρα έχουν βεβαιώσει πάνω από 1 δισ. ευρώ από 10.171 ελέγχους υψηλής επικινδυνότητας.

Στις ΥΕΔΔΕ καταγράφονται 104 υποθέσεις απάτης ΦΠΑ και 959 έρευνες σε άλλα αντικείμενα, με διαφυγόντα έσοδα άνω των 317 εκατ. ευρώ, ενώ 32.145 έρευνες βρίσκονται σε εξέλιξη. Στους προληπτικούς ελέγχους POS και αποδείξεων, τα πρόστιμα φθάνουν τα 40,5 εκατ. ευρώ.

Η τεχνητή νοημοσύνη στο επόμενο βήμα των φοροελέγχων

Το αναθεωρημένο επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ προβλέπει σύνταξη και υποβολή στρατηγικής για την αξιοποίηση τεχνητής νοημοσύνης, αλλά και ενίσχυση του πλαισίου αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών χρηματοοικονομικών λογαριασμών. Η τεχνολογική αυτάρκεια επιτρέπει πλέον πιο αποτελεσματική ανάλυση κινδύνου, διασταυρώσεις σε πραγματικό χρόνο και ανίχνευση ύποπτων συναλλαγών.

Το βάρος μεταφέρεται τώρα στις δηλώσεις κεφαλαίου, όπου εντοπίζονται οι περισσότερες ασυμφωνίες και τα μεγαλύτερα κενά. Οι 770 υποθέσεις που επανεξετάζονται αποτελούν την αρχή της νέας ψηφιακής εποχής στους φορολογικούς ελέγχους.

Διαβάστε επίσης: Νέο Κληρονομικό Δίκαιο: Όσα αλλάζουν για κληρονομιές, διαθήκες και συντρόφους»