Tο νέο Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων (ΚΕΜΕΦ) της ΑΑΔΕ μπαίνει δυναμικά στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής

Από τις 17 Φεβρουαρίου 2025, η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) έχει θέσει σε πλήρη λειτουργία το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων (ΚΕΜΕΦ), το οποίο προέκυψε από τη συγχώνευση δύο καίριων μονάδων: του Κέντρου Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ) και του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων (ΚΕΜΕΕΠ).

Σε μόλις 2,5 μήνες λειτουργίας (Φεβρουάριος-Μάιος 2025), το ΚΕΜΕΦ ολοκλήρωσε 384 ελέγχους σε φυσικά πρόσωπα μεγάλης οικονομικής επιφάνειας και σε μεγάλες εταιρείες, με αποτέλεσμα την επιβολή φόρων και προστίμων ύψους 26,42 εκατ. ευρώ. Το ποσό αυτό αντιστοιχεί κατά μέσο όρο σε 68.800 ευρώ ανά έλεγχο. Εντυπωσιακό είναι επίσης το ποσοστό είσπραξης, καθώς μέχρι τις 31 Μαΐου είχε εισπραχθεί το 94,6%, δηλαδή περίπου 25 εκατ. ευρώ.

Παράλληλα, βρίσκονταν σε εξέλιξη άλλοι 1.409 έλεγχοι, γεγονός που καταδεικνύει ότι οι εφοριακές αρχές στοχεύουν πλέον μεθοδικά στους οικονομικά ισχυρούς φορολογουμένους.

Ποιοι βρίσκονται στο στόχαστρο

Το νέο ΚΕΜΕΦ θεωρείται η πιο ολοκληρωμένη φοροελεγκτική υπηρεσία της χώρας, με πανελλαδική αρμοδιότητα. Η λειτουργία του επικεντρώνεται σε:

• Πολυεθνικές και μεγάλες εγχώριες επιχειρήσεις με περίπλοκες δομές.

• Φυσικά πρόσωπα με υψηλά εισοδήματα ή περιουσίες, που συχνά διαθέτουν διεθνή οικονομική δραστηριότητα.

• Φορολογουμένους με διασυνοριακές συναλλαγές, όπου οι κίνδυνοι φοροαποφυγής είναι αυξημένοι.

Για τον εντοπισμό των ύποπτων περιπτώσεων, αξιοποιούνται ψηφιακά εργαλεία, τεχνητή νοημοσύνη και ανάλυση κινδύνου, ώστε να επιτυγχάνεται στοχευμένος έλεγχος και αποτελεσματική καταπολέμηση της φοροδιαφυγής.

Ιδιαίτερη βαρύτητα δίνεται και σε φορολογικούς ελέγχους που σχετίζονται με νέες μορφές περιουσίας και συναλλαγών, όπως κρυπτονομίσματα και NFTs, καθώς και σε ελέγχους για τεχνητές διευθετήσεις και υβριδικά χρηματοοικονομικά μέσα.

Οι αρμοδιότητες του ΚΕΜΕΦ

Η δράση της νέας υπηρεσίας καλύπτει όλο το φάσμα της φορολογικής συμμόρφωσης. Οι βασικοί άξονες είναι:

• Εντοπισμός και καταπολέμηση φοροαποφυγής και φοροδιαφυγής, με στόχο τη διασφάλιση του δημοσίου συμφέροντος.

• Έλεγχοι σε μεγάλες επιχειρήσεις και φυσικά πρόσωπα υψηλού πλούτου, αλλά και σε κατοίκους εξωτερικού.

• Διασφάλιση της συμμόρφωσης των τραπεζών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων με τα διεθνή πρότυπα ανταλλαγής πληροφοριών.

• Έλεγχοι σε μεταβιβάσεις περιουσίας (κληρονομιές, δωρεές, γονικές παροχές, ακίνητα).

• Σύνταξη δικογραφιών και μηνυτήριων αναφορών σε περιπτώσεις μεγάλης φοροδιαφυγής.

• Λήψη διασφαλιστικών μέτρων όπως δεσμεύσεις τραπεζικών λογαριασμών και θυρίδων.

Σύμφωνα με τη διοίκηση της ΑΑΔΕ, στόχος είναι η δημιουργία ενός «φορολογικού ελέγχου 360 μοιρών», με συνδυαστικούς ελέγχους υψηλής πολυπλοκότητας που καλύπτουν τόσο τις εταιρείες όσο και τους μετόχους, τους εταίρους και τους διαχειριστές.

Ενισχυμένος ρόλος στην οικονομία

Η λειτουργία του ΚΕΜΕΦ συνδέεται άμεσα με τον στόχο της κυβέρνησης για αύξηση των δημοσίων εσόδων και περιορισμό της παραοικονομίας. Σύμφωνα με οικονομικούς αναλυτές, η αποτελεσματικότητα του μηχανισμού θα αποτελέσει κρίσιμο παράγοντα για τη δημοσιονομική σταθερότητα, καθώς οι απώλειες από φοροδιαφυγή στην Ελλάδα εκτιμώνται σε δισεκατομμύρια ευρώ ετησίως.

Παράλληλα, η ελεγκτική προσέγγιση της ΑΑΔΕ φαίνεται να εναρμονίζεται με τις ευρωπαϊκές κατευθύνσεις για μεγαλύτερη διαφάνεια και εντατικούς ελέγχους στα υψηλά στρώματα εισοδημάτων και περιουσίας.

Διαβάστε επίσης: ΑΑΔΕ: Τέλος οι ουρές στις εφορίες – Διακοπή επιχείρησης με ένα κλικ στο Taxisnet