Έκπτωση φόρου έως 3.000€ για επενδύσεις στο Χρηματιστήριο – Το νέο σχέδιο για ατομικό λογαριασμό

Φορολογική έκπτωση έως 3.000 ευρώ σε ορίζοντα πενταετίας προβλέπεται για ιδιώτες επενδυτές που τοποθετούν κεφάλαια στο Χρηματιστήριο μέσω νέου ατομικού επενδυτικού λογαριασμού που σχεδιάζεται από την κυβέρνηση.

ΙΟΒΕ: Νέο σχέδιο για Χρηματιστήριο με ΑΠΕΛ και ΠΑΠΕΛ – Φορολογικά κίνητρα και επενδύσεις στην οικονομία

Επενδυτικό σχήμα

Ο ατομικός επενδυτικός λογαριασμός μακροχρόνιας αποταμίευσης (ΠΑΠΕΛ) στοχεύει στη διοχέτευση ιδιωτικών κεφαλαίων στην εγχώρια αγορά.

Το επενδυτικό χαρτοφυλάκιο θα μπορεί να περιλαμβάνει:

μετοχές εισηγμένων εταιρειών
κρατικά και εταιρικά ομόλογα
μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων
Φορολογικό πλαίσιο

Το σχήμα προβλέπει δύο βασικά κίνητρα:

έκπτωση φόρου έως 3.000 ευρώ σε ορίζοντα πενταετίας
απαλλαγή από φορολόγηση κεφαλαιακών αποδόσεων (υπό όρους διακράτησης)
Επενδυτικοί όροι
Μέγιστη ετήσια τοποθέτηση: έως 20% του φορολογητέου εισοδήματος
Ελάχιστη περίοδος διακράτησης: πενταετία
Κατανομή κεφαλαίων: 50%–70% στην ελληνική αγορά
Εκτιμώμενη απόδοση: 3% ετησίως
Ανώτατο φορολογικό όφελος: 3.000 ευρώ

Ενδεικτικές αποδόσεις φορολογικού οφέλους

€20.000 εισόδημα
Επένδυση €1.000 → φορολογικό όφελος €200 (5ετία)

€30.000 εισόδημα
Επένδυση €1.500 → όφελος €300

€40.000 εισόδημα
Επένδυση €2.000 → όφελος €400

€50.000 εισόδημα
Επένδυση €5.000 → όφελος έως €1.000

Επενδυτική συμμετοχή

Οι εκτιμήσεις κάνουν λόγο για 105.000 έως 316.000 νοικοκυριά, ανάλογα με την ένταση του φορολογικού κινήτρου και τη συμμετοχή των αποταμιευτών.

Μακροοικονομική επίδραση

Δημοσιονομικό κόστος: 140 εκατ. ευρώ ετησίως
Νέες ιδιωτικές επενδύσεις: >300 εκατ. ευρώ ετησίως
Επίδραση στο ΑΕΠ: περίπου +0,1%
Εκτιμώμενες νέες θέσεις εργασίας: έως 2.000 (10ετία)